Начиная с 2006 г. в России началась легализация букмекерского бизнеса, основной целью которой являлось получение части прибыли от букмекерского бизнеса. Все букмекерские компании, предоставляющие услуги на территории РФ, должны получать лицензию ФНС и делать отчисления в госказну. Налог на выигрыш в БК также должны уплачивать и все ее клиенты. Чтобы не иметь проблем с законом и не удивляться получению меньших сумм при выводе средств, нужно знать, как рассчитываются налоги, сколько и когда платить.

Налог на выигрыш в БК Марафонбет

Выигрыш в букмекерской конторе – это деньги или материальные призы, полученные беттером за ставки на матчи после наступления его результата. Они являются доходом и с них клиенты беттинг компаний обязаны делать отчисления в бюджет. В БК учитываются выигрыши, полученные от спортивных пари, заключенных на онлайн игровых платформах и в ППС. Отчисления производит и букмекер и беттер. Сколько налог на выигрыш платит букмекер и беттер определяется в зависимости от суммы прибыли от пари, гражданства игрока.

Отчисления в ФНС делают все легальные в РФ букмекеры. Марафонбет работает по лицензии и также платит налоги. Клиенты компании обязаны идентифицировать, это позволяет осуществлять контроль над доходами. Процедура предусматривает предоставление ИНН, сделанные отчисления игрок может посмотреть в личном кабинете налогоплательщика. Беттеры играющие в нелегальных БК также обязаны делать отчисления, только декларацию независимо от суммы заполняют и сдают самостоятельно. 

Налоги в беттинге - как заплатить налог с выигрыша в букмекерской конторе
Налоги в беттинге — как заплатить налог с выигрыша в букмекерской конторе

Налоговая ставка на выигрыш в БК

В РФ единая шкала подоходного налога для резидентов. Размер налога на выигрыш в России указан в ст. 224 НК РФ. Налоговая ставка с выигрышей, полученных от спортивных пари составляет 13%. Для выигрышей, полученных от участия в конкурсах, лотереях и превышающие 2 500 рублей в день действует ставка 35%. Поэтому, когда БК Марафонбет, разрабатывает правила акций, в них указано. Что промо предложение лотереей не является. С полученного приза, не важно в виде денег он представлен или в виде материальной ценности, игрок должен уплатить НДФЛ 13%.

Размер налога на выигрыш для нерезидентов выше и составляет 30%. Ставка применяется ко всем доходам от азартных игр, включая лотереи.

Как рассчитывается налог

Чтобы понять, какой налог с выигрыша платить, нужно знать особенности ведения расчетов. Установлена налоговая база, которая составляет 15 тыс. рублей. Именно по этой сумме определяется, кто будет заполнять декларацию и делать отчисления.

Когда отчисления в ФНС делает игрок

Если годовой доход от ставок в пределах 15 тыс. р., то налог на выигрыш в букмекерской конторе уплачивает беттер. Отчисления делаются с выводимой с баланса в БК суммы, т. е. с денег, которыми игрок может распоряжается по своему усмотрению. Существует несколько правил налогообложения:

  1. Отчисления делаются с доходов от ставок, совершенных на сайте БК и в ППС. В клубах 13% вычитается сразу, игрок получает «чистые» деньги. При выводе денег с сайта, способ выплат значения не имеет. Налоговая контролирует все финансовые структуры. Скрыть доход не удастся.
  2. Расчет НДФЛ производится с суммы, запрашиваемой на выплаты. Затраченные на транзакции комиссии в расчет не берутся. Если игрок запросил на вывод 1000 рублей, а на его кошелек поступило 920 рублей, налог уплачивается с 1000 рублей.
  3. В годовой период попадают суммы, которые игрок выводил, а не те, которые он получил при выигрыше пари. Например, игрок сделал ставку 29 декабря, а после одобрения запроса на выплаты, деньги поступили 2 января. Эта сумма попадет в следующий налоговый период.

Расчет отчислений выполняется по формуле X = (S – D) * 13%, где X – величина налога, S – сумма, запрашиваемая для выплат, D – депозит.  Если беттер внес один депозит и заказывает несколько выплат, сумма пополнения будет вычтена только один раз. Например, беттер внес на баланс 1 тыс. руб., после игры создал 3 запроса на выплаты в размере 2 000, 1000 и еще 1000 рублей. Размер депозита вычтут только из первой запрашиваемой суммы – 2000 рублей.

Когда отчисления в бюджет делает букмекер

Если сумма дохода игрока за год превышает 15 тыс. рублей, то обязанность по отчислению 13% в казну берет на себя БК. Но налоговая база в таком случае рассчитывается не так, как при отчислениях в бюджет, проводимых беттером. При расчете Букмекер также вычитает сумму депозита. С какой суммы платиться налог букмекер решить не может, зато может самостоятельно решать, с какой суммы выигрыша вычесть размер депозита.

Например, игрок трижды пополнил депозит на 2,3 и 4 тыс. руб. Никто не может сказать наверняка, с какой внесенной на баланс суммы была совершена ставка, принесшая доход, букмекер может решить, что именно с 4 тыс. р. и именно эту на эту сумму уменьшит налоговую базу. Это удобно многим букмекерам и это одна из причин, по которой затягиваются выплаты. Беттинг компания ждет, что клиент снова внесет депозит и тогда расчет будет другим. 

Как заполнить налоги за выигрыш в букмекерской конторе

Все ли БК одинаково производят отчисления в ФНС?

Законы о налогах на выигрыш в России для всех одинаковы. Порядок расчета, суммы для уплаты, сроки четко прописаны в законе, который един для всех. При получении лицензии букмекер обязуется его полностью соблюдать. Однако большинство букмекеров используя несовершенство законов идут на различные уловки, чтобы платить меньше.

Налог с выигрыша в лотереи составляет 35%, чтобы снизить ставку до 13%, букмекеры в правилах акции указывают, что она не является лотереей. Выплаты в бюджет получаются почти в 3 раза меньше.

Еще одна распространенная уловка – ограничение максимальных лимитов на вывод. Некоторые беттинг компании устанавливают максимальную сумму 15 000 рублей. Таким образом, они избавляются от обязанности делать отчисления за игрока.

Когда можно не платить налог

В налоговом законодательстве четко установлено с какой суммы платится налог. Беттеры обязаны делать отчисления с любой суммы, превышающей 4 тыс. руб. При расчете дохода из годового выигрыша нужно вычесть эту сумму и полученной разницы рассчитывать долг в бюджет. Например, игрок выиграл за год 100 000 рублей, ему нужно будет заплатить по НДФЛ 12 480 рублей ((100 000-4 000) * 13%).

Большинство букмекерских контор вычитают 13% с каждой суммы, которую они выплачивают игроку. Если беттер уверен. Что он за годовой период заработал на ставках менее 4 000, нужно подать запрос в БК на предоставление ей справки НДФЛ. Если беттер сможет доказать, что в течение года не получал доход выше 4 тыс. р. от азартных игр, то ему вернут налоговый сбор.

От уплаты НДФЛ также освобождаются игроки, у которых выигрыш меньше депозита. Например, беттер внес на счет БК Марафон 20 тыс. р., сделал ставки и получил выигрыш 18 тыс. руб.. В такой ситуации 13% из выводимой суммы не вычитается.

Когда и куда подавать декларацию

Согласно ст. 230 НК РФ налоговые представители беттера (беттинг компании) обязаны подавать декларацию по форме 2-НДФЛ по месту постановки на учет юридического представителя БК. В ней указывается доход клиента, сумма начисленного, удержанного с игрока и перечисленного в бюджет налога.

Игроки НДФЛ с выигрыша уплачивают по месту жительства. Справку 3-НДФЛ можно предоставить одним из трех способов:

  • лично, записавшись на прием к инспектору;
  • онлайн – заполнив соответствующую декларацию в личном кабинете на сайте nalog.ru;
  • через специальную фирму/частное лицо, занимающихся оформлением и расчетом НДФЛ.

Декларации от букмекеров и игроков проверяются и при несоответствии доходов, расходов и суммы отчислений ФНС может провести проверку в отношении как юридического (БК), так и физического (игрока) лица.

Сроки уплаты налога

Игрокам нужно не только знать, как платить налог с выигрышных ставок, но и в какие сроки нужно подавать декларацию. Они зависят от того, кто подает сведения. Все налогоплательщики в декларации указывают выигрыши за год, предшествующий году уплаты налогов. Например, игрок в 3-НДФЛ, подаваемой в 2022 г., должен указать, сколько он выиграл в 2021 г. и указать сумму, перечисляемую им в бюджет.

Беттинг компании и физические лица обязаны подать сведения не позднее 1 апреля, произвести оплату до 30 числа того же месяца года, следующим за годом получения дохода.

Что будет, если не заплатить налоги с выигрышей

Сложно найти игрока, который бы не задавался вопросом, что будет, если не платить налог со ставок. Необходимость производить отчисления в бюджет прописана законам, следовательно, за его нарушение предусмотрено наказание в виде:

  1. Ежедневная пеня, которая составляет 1/300 учетной ставки ЦБ РФ. Общий долг можно рассчитать по формуле X * U * N, где X – сумма долга в бюджет по НДФЛ, U – учетная ставка на день оплаты, N – количество дней просрочки.
  2. Штраф, если игрок не произведет оплату налогов и пени. Его величина зависит от того умышленно или нет не производится уплата, и составляет 20% и 40% от суммы задолженности.
  3. Судебное разбирательство. Если игрок в течение двух месяцем после получения уведомления из ФНС не закроет долги, включая пени, федеральный орган подает заявление в суд, который и вынесет решение.

Если беттер не платит и получил соответствующее уведомление из ФНС, ему ограничат выезд из страны и могут арестовать счета.

Подробное видео про оплату налогов с букмекерских ставок:

Источник: youtube канал «Инструкции по 3-НДФЛ«

FAQ по налогам на выигрыш у букмекеров:

Зачем платить налог с выигрыша?

Все участники азартной игры обязаны платить налог на ставки, точнее прибыль, которую они от них получают. Это прописано законом, за нарушение которого грозит наказание от штрафа до судебного разбирательства.

Нужно ли платить налог с каждого выигрыша?

Отчисления делают ни с каждого выигрыша, а с общей суммы дохода, полученной от азартных игр. При ее расчете учитывается прибыль, полученная во всех букмекерских конторах за игру онлайн и оффлайн.

Что делать, если БК неверно рассчитала налог?

Во-первых, следует запросить в БК справку НДФЛ, компания обязана ее предоставить по требованию клиента. Справку и свои расчеты следует отослать в службу поддержки БК. Если контора не исправит ошибки или не предоставит пояснений. Нужно со всеми документами, включая скриншоты или ссылки на письма обратиться в ФНС.

Учитываются ли проигранные ставки при расчете налога?

При расчете налога со ставок учитываются, только выигрышные пари. Более того, если клиент беттинг компании получал выигрыши, но не выводил их, а использовал на новые пари, отчисления также делать не нужно. Игрокам, которые ни разу не выиграли не с чего делать отчисления.

Какая сумма выигрыша облагается налогом?

Выигрыш от спортивных ставок считаются доходом. Согласно налоговому законодательству, вся прибыль, полученная от азартных игр превышающая 4 000 рублей, облагается налогом. Сумма считается за год.

Как узнать сумму отчислений, сделанную БК за игрока?

Некоторые букмекерские конторы в личном кабинете клиента указывают сумму отчислений в ФНС, БК Марафонбет к ним не относится. Чтобы узнать, какую сумму БК заплатила в госказну, нужно подать запрос в службу поддержки беттинг компании или отправить письмо на ее юр. адрес.

Можно ли не платить налог с выигрыша?

Существует 2 способа, как не платить налог с выигрыша в букмекерской конторе. В первом случае от уплаты игрок освобождается, если годовой доход от беттинга не превышает 4 000 рублей. Во втором случае игроку не нужно делать отчислений если сумма выигрыша меньше депозита.

Нужно ли делать отчисления, если не выводить выигрыши?

Сумма на игровом счету является внутренней букмекерской валютой, которую можно использовать исключительно на ставки. Выигрыш, поступающий на личные счета беттера, считается доходом и облагается налогом. Игрокам, которые не выводят выигрыши не с чего делать отчисления.

Должны ли нерезиденты делать отчисления в ФНС РФ?

Все участники азартной игры, независимо от места проживания должны уплачивать процент от прибыли в ФНС РФ. Для нерезидентов действуют такие же условия по сумме и срокам уплаты, но есть разница в величине налоговой ставки. Для лиц, не имеющих гражданства РФ она составляет 30%.

Компенсирует ли букмекер налог?

БК Марафонбет не делает компенсацию суммы, уплаченной в ФНС. Но есть букмекеры, у которых предусмотрена такая функция. Уточнять информацию следует в службе поддержки БК.

Обзор официального сайта БК Марафон
© Copyright 2021 - Обзор БК Марафон